5월 1인 사업자 프리랜서 종합 소득세 신고 방법, 절세 방법 까지!

 

종합소득세란 지난 1년 동안 발생한 이자, 배당, 사업(부동산 임대 포함), 근로, 연금, 기타 소득에 대한 종합적인 세금을 말합니다. 단, 근로소득만 있는 직장인이면서 연말정산을 한 경우에는 종합소득세 신고를 하지 않습니다.

 

5월 1인 사업자 프리랜서 종합 소득세 신고 방법, 절세 방법 까지!

 

종합소득세 신고대상과 신고기한은 언제인가?

 

종합소득세 신고대상은 다음과 같습니다.

- 근로소득, 이자소득, 배당소득, 사업소득, 연금소득 등이 종합적으로 발생한 자영업자, 개인사업자 등

- 프리랜서의 경우 매달 소속 회사에서 급여를 지급할 때 3.3% 세금을 떼지만 소득유형이 근로소득이 아닌 사업소득으로 잡히기 때문에 종합소득세 신고 대상입니다.

- 근로소득자이면서 근로소득 이외의 추가 소득이 있다면 연말정산에 신고하지 못한 부분에 대해서 종합소득세 신고를 해야 합니다.

 

 

종합소득세 신고기한은 다음과 같습니다.

- 당해 과세기간에 종합소득금액이 있는 경우 "다음 해 5월 1일 ~ 5월 31일"이며, 31일이 공휴일, 토요일인 경우 그다음 날까지 신고하면 됩니다.

- 성실신고확인 대상 사업자는 6월 30일까지 신고할 수 있습니다.

 

 

 

 

종합소득세 신고방법은 어떻게 하는가?

 

종합소득세 신고방법에는 총 4가지 방법이 있습니다. 본인에게 편한 방식으로 기간 내에 신고하면 됩니다.

(1) 홈택스 전자신고

홈택스 전자신고는 다음과 같은 순서로 진행할 수 있습니다.

- 홈택스 웹사이트에 로그인하여 신고/납부 탭 선택 
- 세금신고 탭에서 종합소득세 클릭 → 본인에게 해당되는 신고서 선택 → 정기신고 작성 
- 신고서 작성 후 제출 → 지방소득세 신고하기
 

(2) 모바일 홈택스 (손택스) 전자신고 

모바일 홈택스 전자신고는 다음과 같은 순서로 진행할 수 있습니다. 

- 홈택스 앱 설치 → 로그인하기 → 신고/납부 → 종합소득세 → 본인의 신고서 선택 후 정기신고 → 신고 작성 및 제출 → 지방소득세 신고하기 

 

(3) 세무대리인을 통한 신고

세무대리인을 통한 신고는 다음과 같은 순서로 진행할 수 있습니다.

- 본인이 속해 있는 세무서 등의 세무대리인에게 도움을 받아 신고하는 방법입니다.
- 장부작성 등 전문가의 도움이 필요한 경우 세무대리인의 도움을 받아 신고하면 됩니다.

 

(4) 서면신고

서면신고는 다음과 같은 순서로 진행할 수 있습니다.

- 국세청 홈페이지에서 신고서 서식을 내려받거나 세무서에 비치된 신고 서식으로 작성 후 관할세무서에 우편접수 및 민원실에 접수 

- 신고서 작성요령 및 신고서식은 국세청 누리집 → 국세신고안내 → 종합소득세 참조합니다.

 

 

 

종합소득세 세율과 계산기는 어떻게 활용하는가?

 

종합소득세 세율은 과세표준을 증가함에 따라 단계적으로 구분하여 과세표준 금액이 높을수록 높은 세율을 적용하는 것입니다. 한마디로 많이 벌면 벌수록 더 많이 세금을 떼가는 것이죠; 세율은 최저 6% ~ 최고 45%까지 적용됩니다. 세율적용방법은 다음과 같습니다.

- 과세표준 * 세율 – 누진공제액
- 예) 과세표준이 45,000,000원이면 45,000,000원 * 15% - 1,080,000원 = 5,670,000원

종합소득세 계산기는 국세청에서 알려주는 소득금액과 필요경비를 가지고 소득공제와 세액공제를 추가하여 예상세액을 미리 계산해 볼 수 있습니다. 여러 사이트에서 모의계산을 할 수 있는 세금계산기 서비스를 제공하고 있는데, 그중에서 오늘 소개해 드릴 서비스는 ‘찾아줘 세무사’의 세금계산기를 활용하여 계산하는 방법입니다. 포털 검색창에 '찾아줘 세무사 종합소득세 계산기'를 입력하면 계산 서식이 나옵니다. 계산방법을 알기 쉽게 설명된 예시도 함께 있으니 참고하시기 바랍니다. (나온 예상세액이 +일 경우 추가징수, -일 경우 환급)이라는 부분을 더 강조해 드렸습니다. 본인의 종합소득세 예상세액 계산하기 ☞ 찾아줘 세무사 세금계산기 페이지로 이동해요.

 

 

 

 

 

 

종합소득세 절세방법은 무엇이 있는가?

 

종합소득세 절세방법은 다음과 같습니다.

- 지출증빙을 잘 보관하여 비용을 차감하고, 소득공제를 활용하여 세금을 줄이는 것이 중요합니다. 지출증빙에는 영수증, 계산서, 현금영수증 등이 있으며, 소득공제에는 주택자금대출이자, 연금저축, 교육비 등이 있습니다.

- 전문가의 조언을 받아 세금을 더욱 효율적으로 관리할 수 있습니다. 전문가의 조언을 받으면, 세금을 더욱 효율적으로 관리할 수 있으며, 비용을 줄이는 방법 등을 알려줄 수 있습니다.

- 사업소득에 대한 감면 및 공제를 이용할 수 있습니다. 사업소득에 대한 감면 및 공제에는 소기업·소상공인 과세특례, 신규창업기업 과세특례, 중소기업 R&D 과세특례 등이 있습니다.

 

 

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1인 사업자 프리랜서로 일하는 분들은 매년 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다. 종합소득세 신고는 복잡하고 어려울 수 있지만, 정확하게 신고하면 세금을 절약할 수 있습니다. 이 글에서는 종합소득세의 개념과 신고대상, 신고기한, 신고방법, 세율과 계산기, 절세방법에 대해 알아보았습니다. 이 글이 1인 사업자 프리랜서분들의 종합소득세 신고에 도움이 되었으면 좋겠습니다.

 

감사합니다.